[khaled_alayan]

מה היחס בין חוק איסור הלבנת הון לבין ביצוע עבירות מס ?
האם ניתן להרשיע אדם שביצע עבירות מס במסגרת חוק זה ?

[עמית בר-טוב]

עליאןן כאלד
היחס פשוט- היה ניתן להאשים בעבירות מס של הנפקת חשבונית אפקטיבית גם בעבירות על חוק איסור הלבנת הון. (למדינה יש שיטה להאשים בעבירות מס של קבלת דבר במרמה ואז ניתן להאשים גם לפי חוק איסור הלבנת הון. שכן מדובר בעבירה שבתוספת). לתשומת ליבך כיום מעבירים חוק לפיו עבירת מס לפי סעיף 220 לפקודה תיחשב אף עבירה לפי חוק איסור הלבנת הון.
עמית בר-טוב, עו"ד

[מאת]

תגובות